Geldw\u00e4sche bezeichnet die Verschleierung illegaler Verm\u00f6gensherk\u00fcnfte durch Einbindung in legale Zahlungs- und Wirtschaftskreisl\u00e4ufe. Ziel ist die Tarnung der Herkunft, um staatliche Zugriffsm\u00f6glichkeiten zu erschweren.<\/p>\n
Geldw\u00e4sche ist ein strafrechtlicher Begriff, der die Verschleierung illegaler Verm\u00f6gensherk\u00fcnfte innerhalb legaler Wirtschaftskreisl\u00e4ufe bezeichnet. Erfasst wird das zielgerichtete Handeln zur Tarnung krimineller Herkunft von Verm\u00f6genswerten durch strukturierte Transaktionen. Die Verschleierung kann durch Umwandlung, \u00dcbertragung, Verwahrung oder Nutzung im Gesch\u00e4ftsverkehr erfolgen. Geldw\u00e4sche liegt vor, wenn Herkunft, Verf\u00fcgungsgewalt oder wirtschaftliche Zuordnung von Verm\u00f6genswerten objektiv verschleiert sind. Erforderlich ist eine Vortat, aus der Verm\u00f6genswerte stammen, sowie ein nachfolgender Verschleierungsvorgang. Der objektive Tatbestand erfordert keine Bereicherungsabsicht, sondern lediglich die Eignung zur Herkunftsverschleierung. Rechtsgrundlage ist \u00a7 261 Strafgesetzbuch StGB sowie erg\u00e4nzend das Geldw\u00e4schegesetz GwG f\u00fcr Pr\u00e4ventionspflichten. Das GwG regelt Identifizierungs-, Dokumentations- und Meldepflichten f\u00fcr besonders verpflichtete private Marktteilnehmer. Geldw\u00e4sche begr\u00fcndet keinen eigenst\u00e4ndigen Anspruch auf Verm\u00f6gensabsch\u00f6pfung au\u00dferhalb strafrechtlicher Verfahren der Beh\u00f6rden. Strafbar ist auch leichtfertiges Handeln, sofern gesetzliche Tatbestandsmerkmale vollst\u00e4ndig erf\u00fcllt sind werden. Geldw\u00e4sche ist von Steuerhinterziehung abzugrenzen, da dort die Herkunft nicht, sondern die Besteuerung betroffen ist. Die Einordnung beeinflusst Meldepflichten, Ermittlungszust\u00e4ndigkeiten und unternehmensbezogene Sorgfaltspflichten bei finanziellen Transaktionen erheblich.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
In K\u00fcrze Geldw\u00e4sche bezeichnet die Verschleierung illegaler Verm\u00f6gensherk\u00fcnfte durch Einbindung in legale Zahlungs- und Wirtschaftskreisl\u00e4ufe. Ziel ist die Tarnung der Herkunft, um staatliche Zugriffsm\u00f6glichkeiten zu erschweren. Definition Geldw\u00e4sche ist ein strafrechtlicher Begriff, der die Verschleierung illegaler Verm\u00f6gensherk\u00fcnfte innerhalb legaler Wirtschaftskreisl\u00e4ufe bezeichnet. Erfasst wird das zielgerichtete Handeln zur Tarnung krimineller Herkunft von Verm\u00f6genswerten durch strukturierte Transaktionen. […]<\/p>\n","protected":false},"template":"","meta":{"footnotes":""},"glossary_category":[2],"glossary_tag":[],"class_list":["post-837","betriebsratslexikon","type-betriebsratslexikon","status-publish","hentry","glossary_category-begriff"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/arbeitnehmer-forum.de\/wissen\/wp-json\/wp\/v2\/betriebsratslexikon\/837","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/arbeitnehmer-forum.de\/wissen\/wp-json\/wp\/v2\/betriebsratslexikon"}],"about":[{"href":"https:\/\/arbeitnehmer-forum.de\/wissen\/wp-json\/wp\/v2\/types\/betriebsratslexikon"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/arbeitnehmer-forum.de\/wissen\/wp-json\/wp\/v2\/betriebsratslexikon\/837\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":9553,"href":"https:\/\/arbeitnehmer-forum.de\/wissen\/wp-json\/wp\/v2\/betriebsratslexikon\/837\/revisions\/9553"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/arbeitnehmer-forum.de\/wissen\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=837"}],"wp:term":[{"taxonomy":"glossary_category","embeddable":true,"href":"https:\/\/arbeitnehmer-forum.de\/wissen\/wp-json\/wp\/v2\/glossary_category?post=837"},{"taxonomy":"glossary_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/arbeitnehmer-forum.de\/wissen\/wp-json\/wp\/v2\/glossary_tag?post=837"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}